Комплексная картина будущего

Комплексная картина – это наличие всех итоговых бюджетов в компании с возможностью детализировать любой отчет до отдельных сделок и операций.

В электронных таблицах MS Excel можно легко планировать простые показатели. Но чем больше связей между показателями, тем сложней избежать путаницы электронных таблиц. С другой стороны, внешняя легкость электронных таблиц позволяет вести планирование или учет с грубыми ошибками.

Комплексная картина всех бюджетов

Чтобы не было ошибок, необходимо проверять комплексность модели планирования и учета с помощью проверочного баланса. Для получения баланса требуется соблюдение метода двойной записи. А такой функционал уже отсутствует в электронных таблицах.

С помощью «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» вы можете составить какую угодно модель функциональных и операционных бюджетов компании или холдинга. Можно учесть сложные взаимосвязи между бюджетами, можно автоматизировать внутренние трансферты между подразделениями. Формируется полная система операционных и функциональных бюджетов, с подготовкой результирующих плановых отчетов:

• отчет о прибылях и убытках,
• отчет о финансовой позиции (Баланс),
• отчет о движении денежных средств,
• отчет о собственном капитале,
• и другие отчеты по показателям бизнеса для руководства, акционеров и инвесторов.

Автоматические консолидация и расчеты планов

Многие операции, ранее выполнявшиеся вручную и требовавшие встречных проверок, теперь можно выполнять нажатием одной клавиши. Например, решаются задачи бюджетирования налогов.

В процессе бюджетирования сотрудники видят текущий финансовый результат по группе, бизнес-единице, подразделению или по направлению

деятельности в режиме онлайн.

Прогнозы и индексы участвуют в бюджетировании

Основой для бюджета могут выступать внешние целевые показатели, или прогнозы, формируемые по накопленной статистике в самой системе. Часть данных для прогнозов или планов может базироваться на сложных расчетах или индексах (например, индекс цен Минрегиона). В этом случае их можно ввести в «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» вручную, или настроить автоматическую загрузку, словно курсов валют.

Можно автоматизировать составление бизнес-планов, в которых используется обычно более абстрактная информация, и сама модель планирования которых содержит меньше деталей, чем регулярное бюджетирование.

С помощью «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» создается единая информационная база первичных данных для процессов бюджетирования и подготовки отчетности. Из полученных бюджетов можно расшифровать любой показатель вплоть до исходных плановых документов/операций.

Управление доходами и расходами

Планирование часто воспринимается как просто ввод плановых данных для будущего контроля непревышения расходов.

Как максимизировать результат?

Иногда процесс планирования на следующий год начинается в середине предыдущего года, и объем действий по бюджетирования сопоставим с учетом самих совершенных операций. При этом реальной целью является только ввод данных для лимитирования будущих расходов.

Но план может и должен быть инструментом максимизации результата.

Для этого по концепции бюджетирования, ориентированного на результат, разрабатывается экономическая модель. Она раскладывает конечный результат на опережающие показатели – драйверы, управление которыми происходит на ежедневном уровне, рядовыми сотрудниками. Как правило, эти драйверы будут планироваться в натуральном измерении.

Планирование от простых, натуральных показателей

В таком случае планирование в «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» происходит не на уровне сводных цифр в денежном выражении, а на уровне ключевых показателей эффективности операционной деятельности. Что немаловажно для распространения планирования во всей компании – ввод таких данных гораздо более понятен рядовым сотрудникам.

А через систему плановых нормативов, расценок и коэффициентов введенные данные будут автоматически пересчитываться и в финансовые бюджеты. Руководитель получает прозрачную картину: на какой фактор ему необходимо влиять для получения запланированного результата, и какой драйвер контролировать в текущем режиме. И если на ежедневном уровне будет постоянно не выполняться заданный показатель, то и итогового финансового результата не надо ждать.

Автоматизация налогового планирования

Отдельной задачей является налоговое планирование, которая особенно актуальна для холдингов (групп компаний). В этом случае настраиваются основные хозяйственные и финансовые потоки между юрлицами, и можно моделировать налоговые платежи при разных схемах налогообложения и отпускных цен.

«ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» позволяет как спланировать бюджеты, так и отслеживать их выполнение на уровне опережающих показателей хоть в ежедневном режиме.

Многосценарное планирование

Многосценарное планирование позволяет нам построить несколько моделей развития будущего. Компания может иметь разные варианты развития, и в зависимости от реальных условий выбирать оптимальный сценарий.

Несколько вариантов плана

Для этого нужно иметь несколько вариантов планов и бюджетов. «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» позволяет составить несколько вариантов планов, сравнивать их между собой, или с фактическими данными за предыдущие периоды. Сценарии между собой могут отличаться: различной методологией планирования (допустим, по принципам МСФО или по принципам РСБУ), различными данными, характеризующими внутренние показатели компании (например, выручка будет такой-то или иной), или разными прогнозами развития внешней среды (например, прогнозы курсов валют).

Скользящий сценарий учитывает факт и план

Для задач платежного календаря и другого оперативного планирования ресурсов в системе есть понятие «скользящего сценария» - когда до определенной даты берутся данные из одного сценария (например, из факта), а начиная с этой даты – из другого (например, плановые). Это очень удобно для решения задач автоматизации платежного календаря.

Анализ «что-если» позволяет оценить влияние предполагаемых изменений на результат.